Optimisation fiscale
Votre LTD tourne, mais payez-vous le juste impôt ? Entre le mix salaire/dividendes, la convention fiscale de votre pays de résidence et la revue avant clôture, la plupart des fondateurs laissent de l'argent sur la table. On active chaque levier légal, dans le bon ordre, avec des chiffres. Et pour certains profils, le résultat atteint 0 %.
Les leviers pour réduire la fiscalité de votre LTD
Il n'y a pas de magie : il y a des mécanismes légaux, précis, qui dépendent de votre pays de résidence et de votre activité. On les active dans le bon ordre.
Mix salaire / dividendes
Le premier levier. Le salaire de directeur est déductible du bénéfice de la LTD ; les dividendes ne subissent aucune retenue à la source UK. Le bon équilibre dépend de votre pays de résidence et se calcule, chiffres à l'appui, dès l'onboarding.
- Salaire déductible de l'impôt sur les sociétés britannique
- Dividendes sans retenue à la source UK
- Calcul personnalisé selon votre convention fiscale
- Révision chaque année selon vos résultats
Convention fiscale de votre pays
Chaque pays de résidence a sa convention avec le Royaume-Uni. Elle détermine qui impose quoi, à quel taux, et avec quels crédits d'impôt. La lire correctement change tout : c'est le socle de votre stratégie.
- Analyse de la convention applicable à votre situation
- Prévention de la double imposition
- Sécurisation de la résidence fiscale de la société
- Documentation complète de la position retenue
Revue d'optimisation pré-clôture
Avant chaque clôture, on passe vos comptes en revue : investissements à anticiper, rémunération à ajuster, charges déductibles oubliées, provisions. L'objectif est simple : réduire légalement l'impôt sur les sociétés.
- Revue complète avant la clôture de l'exercice
- Optimisation de la Corporation Tax
- Recommandations chiffrées et actionnables
- Souvent, la revue finance l'abonnement à elle seule
Profils 0 %
Selon votre pays de résidence et votre profil, la charge fiscale totale peut tomber à 0 %. Ce n'est ni un slogan ni une promesse universelle : c'est un résultat qui existe pour certains profils, validé au cas par cas, dans un cadre déclaré et conforme.
- Possible selon pays de résidence et profil
- Validation chiffrée en session stratégique
- Toujours dans un cadre légal et déclaré
- On vous dit honnêtement si votre profil ne s'y prête pas
L'optimisation, étape par étape
Une approche structurée et documentée, pour que chaque euro économisé soit un euro défendable.
Session stratégique d'onboarding
On cartographie votre situation : pays de résidence, convention fiscale, activité, revenus visés. On définit le mix salaire/dividendes et la stratégie fiscale de départ, chiffres à l'appui.
Mise en place de la rémunération
PAYE activé si un salaire de directeur est pertinent, calendrier de dividendes défini, documentation en place. Tout est propre dès le départ.
Suivi en cours d'exercice
Vos chiffres sont suivis toute l'année. Si votre situation change (revenus, pays de résidence, activité), la stratégie est ajustée en conséquence.
Revue d'optimisation pré-clôture
Avant la clôture, on passe tout en revue : rémunération, investissements, charges, provisions. On vous envoie des recommandations chiffrées à valider, puis on les applique.
Clôture et itération
Comptes déposés, CT600 transmis, impôt réduit dans le cadre légal. On tire le bilan de l'année et on affine la stratégie pour l'exercice suivant.
Prêt à optimiser votre fiscalité ?
On analyse votre situation et on chiffre ce que votre profil permet réellement. Sans engagement.
Le cadre fiscal d'une LTD pour un non-résident
Comprendre où l'impôt se joue : au niveau de la société au Royaume-Uni, et au niveau personnel dans votre pays de résidence.
Impôt sur les sociétés
19 % jusqu'à 50 000 £ de bénéfices, taux progressif jusqu'à 25 % au-delà de 250 000 £
Dividendes
Aucune retenue à la source britannique sur les dividendes versés aux actionnaires non-résidents
Salaire de directeur
Déductible du bénéfice imposable de la LTD : un levier clé du mix salaire/dividendes
Où se joue votre imposition personnelle
- Les dividendes d'une LTD sont imposés dans votre pays de résidence, selon ses règles
- La convention fiscale entre le Royaume-Uni et votre pays détermine les règles du jeu
- Dans certains pays de résidence, l'imposition personnelle sur ces revenus est très faible, voire nulle
- Le mix salaire/dividendes optimal dépend de votre situation précise
Points d'attention
- La résidence fiscale de la société : une gestion depuis l'étranger doit être structurée correctement
- Les règles de votre pays de résidence (CFC, gestion effective) doivent être vérifiées
- Un montage n'est solide que s'il est documenté et déclaré correctement
- On refuse les schémas non conformes : c'est ce qui protège nos clients
Ce que ça change concrètement
Au-delà des chiffres, une LTD bien gérée change votre quotidien de fondateur. Et chaque année, la revue pré-clôture vient réduire l'impôt, souvent du montant de l'abonnement.
Un seul interlocuteur
Comptable, adresses, conformité, stratégie : tout est coordonné par une seule équipe qui connaît votre dossier. Fini les prestataires qui se renvoient la balle.
Zéro deadline ratée
Companies House, HMRC, VAT : chaque échéance est suivie et honorée. Les pénalités de retard, ce n'est pas un sujet chez nos clients.
Une fiscalité pilotée, pas subie
Vous savez à l'avance ce que vous paierez, pourquoi, et ce qui a été fait pour le réduire. La revue pré-clôture transforme la fiscalité en levier.
Une banque qui fonctionne
Compte ouvert, moyens de paiement en place, plan B prêt. Le blocage n°1 des non-résidents est traité une fois pour toutes.
Un support qui répond
WhatsApp ou email, 7j/7, sans limite. Une question sur une facture, un doute sur une échéance : vous avez une réponse rapide, pas un ticket.
Une porte vers la suite
Quand votre situation le justifie, on vous ouvre en priorité les structures avancées : Maurice, holding, trust, LLC américaine, Hong Kong Limited.
Comment choisir entre salaire et dividendes ?
Le salaire de directeur est déductible du bénéfice imposable de la LTD : chaque livre versée en salaire réduit l'impôt sur les sociétés. Il peut aussi, selon les montants, déclencher des cotisations. Les dividendes, eux, ne sont pas déductibles, mais ne subissent aucune retenue à la source britannique pour un actionnaire non-résident.
Le bon équilibre dépend de votre pays de résidence : chaque convention fiscale traite différemment salaires et dividendes, et chaque pays impose ses propres règles sur les revenus étrangers. Un mix optimal à Dubaï n'a rien à voir avec un mix optimal au Portugal.
C'est pour ça que le calcul se fait à l'onboarding, chiffres à l'appui, puis se révise chaque année selon vos résultats. Pas de formule magique universelle : une stratégie personnalisée et documentée.
À qui s'adresse l'optimisation fiscale ?
Quand c'est pertinent
Fondateur avec une LTD active
Votre société génère des bénéfices et vous voulez arrêter de payer plus que le minimum légal. Chaque année sans stratégie est une année perdue.
Expat dans un pays à fiscalité douce
Émirats, certains régimes du Portugal ou d'ailleurs : votre pays de résidence est un atout majeur. Bien combiné à la LTD, il peut mener au 0 %.
Revenus qui décollent
Plus vos bénéfices grossissent, plus chaque point d'optimisation pèse lourd. La revue pré-clôture devient vite l'investissement le plus rentable de l'année.
Fondateur mobile
Vous changez de pays régulièrement : la LTD reste stable pendant que la stratégie s'adapte à chaque nouvelle résidence fiscale.
Quand ce n'est PAS adapté
Optimiser sans clarifier sa résidence fiscale
Toute la stratégie repose sur votre pays de résidence fiscale. Tant qu'il est flou, aucune optimisation sérieuse n'est possible. On commence par là.
Chercher le 0 % garanti pour tous
Le 0 % existe pour certains profils, pas pour tous. Si quelqu'un vous le promet sans analyser votre situation, méfiez-vous. Nous, on vérifie d'abord.
Vouloir dissimuler des revenus
L'optimisation légale se fait au grand jour : structures déclarées, revenus déclarés. Les schémas de dissimulation, c'est non, systématiquement.
Erreurs fréquentes en optimisation fiscale
Les erreurs qu'on rencontre le plus souvent chez les fondateurs qui optimisent seuls.
Se rémunérer au hasard
Tout en dividendes ou tout en salaire, sans calcul : dans les deux cas, vous payez presque toujours trop. Le bon mix se calcule, il ne se devine pas.
Découvrir l'impôt à la clôture
Une fois l'exercice clôturé, la plupart des leviers sont perdus. L'optimisation se joue avant la clôture, pas après. D'où la revue systématique.
Ignorer les règles de son pays de résidence
Règles CFC, gestion effective, obligations déclaratives : votre pays de résidence a son mot à dire. Une stratégie solide les intègre dès le départ.
Ne rien documenter
Un montage n'est défendable que s'il est documenté : procès-verbaux, contrats, positions fiscales écrites. Sans trace, même une stratégie légale devient fragile.
Pour aller plus loin
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Services complémentaires
Questions fréquentes sur l'optimisation fiscale
Les réponses aux questions essentielles sur l'optimisation fiscale d'une LTD détenue par un non-résident.
Deux niveaux : la LTD paie l'impôt sur les sociétés au Royaume-Uni (19 % jusqu'à 50 000 £ de bénéfices, jusqu'à 25 % au-delà), et vous êtes imposé personnellement dans votre pays de résidence sur ce que vous vous versez. C'est ce deuxième niveau qui varie énormément : de taux pleins à 0 % selon le pays. D'où l'importance de la stratégie.
Pour certains profils, oui. Exemple : un résident d'un pays qui n'impose pas les dividendes étrangers (comme les Émirats), rémunéré à 100 % en dividendes, avec une LTD dont l'impôt sur les sociétés est réduit par la revue pré-clôture. Pour d'autres profils, non, et on vous le dit tout de suite. C'est une question de faits et de chiffres, pas de promesses : on valide votre cas en session stratégique.
Un passage en revue complet de vos comptes avant la clôture de l'exercice : investissements à anticiper, rémunération à ajuster, charges déductibles oubliées, provisions à constituer. Vous recevez des recommandations chiffrées, on applique ce que vous validez. Résultat : un impôt sur les sociétés réduit, souvent du montant de l'abonnement.
Oui, tout. La convention entre le Royaume-Uni et votre pays de résidence détermine qui impose quoi, à quel taux, et avec quels crédits d'impôt. Elle sécurise aussi la résidence fiscale de la société. La lire correctement, c'est le socle de votre stratégie : c'est la première chose qu'on analyse à l'onboarding.
C'est un événement fiscal majeur, et c'est justement l'avantage d'un suivi continu : on recalcule votre stratégie avec la nouvelle convention fiscale, on ajuste le mix salaire/dividendes et le calendrier de versements. Votre LTD, elle, ne bouge pas : c'est l'un des grands atouts de la structure pour les profils mobiles.
Et si votre impôt tombait à 0 % ?
Selon votre pays de résidence et votre profil, une LTD UK bien structurée peut réduire votre imposition au minimum légal, parfois 0 %. Réservez un appel stratégique, sans engagement : on vous le dit chiffres à l'appui.